Bouw Digitale Producten. Betaal Minimale Belasting van slechts 2.5%
Ben jij softwareontwikkelaar, AI-builder, SaaS-ondernemer of digitale maker die in Cyprus woont? Dan is er één belastingregel waar je alles over moet weten: het Cyprus IP Box Regime.
Graag weten of je in aanmerking komt voor het IP-Box Régime in Cyprus voor 2.5% vennootschapsbelasting?
Of wil je meteen de procedure opstarten?
Intellectual Property
De Cyprus IP-Box, ook wel “Intellectual Property Box” genoemd, is een wettelijk goedgekeurde kader die je toelaat om je belasting op inkomsten uit intellectuele eigendom te verlagen naar een effectief tarief van slechts 2,5%.
Toch maken de meeste ondernemers er geen gebruik van, omdat het te ingewikkeld lijkt.
In deze gids leggen we het uit in heldere taal, tonen we wie in aanmerking komt, hoe Cyprus-Consult jou van A tot Z kan begeleiden, wat het kost en hoe lang het duurt om aan te vragen.
Het Cyprus IP-Box Régime is een belastingvoordeel voor personen of bedrijven die inkomsten genereren uit auteursrecht / intellectuele eigendom (IP).
De simpele uitleg:
Het systeem voldoet volledig aan de internationale normen van de OESO (“nexusbenadering”) en is erkend binnen de EU.
De Cyprus IP Box verlaagt je belasting op winst uit intellectuele eigendom (zoals software of patenten) naar een effectief tarief van 2,5%. Het is een fiscaal kader dat innovatieve bedrijven en digitale ondernemers helpt om legaal minder belasting te betalen op hun IP‑inkomsten.
Je komt in aanmerking als:
Je komt niet in aanmerking als:
Goed nieuws: als je wél software bouwt naast andere content, kunnen we je structuur zo opzetten dat het softwaregedeelte wél onder het IP Box regime valt.
In vergelijking met België, Nederland of Ierland biedt Cyprus:
In combinatie met het non-dom regime maakt dit Cyprus tot één van de slimste keuzes in Europa voor digitale ondernemers.
De Voordelen
Berekening IP-Box
De formule (eenvoudig uitgelegd):
Kwalificerende winst (QP) = IP-inkomsten × (jouw R&D in Cyprus / totale ontwikkelingskosten)
Daarna:
Voorbeeld: Je ontwikkelt een AI-tool die €100.000 opbrengt. De volledige ontwikkeling gebeurt in je Cypriotische vennootschap:
€80.000 is belastingvrij.
Je betaalt 15% op €20.000 = slechts €3.000 belasting i.p.v. €15.000.
Richt een Cypriotische Ltd op (indien je die nog niet hebt).
Jij bouwt. Wij optimaliseren je belastingstructuur.
Wij bieden een kwalificatie-check aan voor softwareontwikkelaars, tech-ondernemers en digitale creators.
Plan een vrijblijvende strategie-call in. Binnen 15 minuten weet je of jij van het IP Box Regime kan profiteren, én hoeveel belasting je zou kunnen besparen.
Meer informatie over IP-Box
Nog vragen over het IP-Box Regime? Stel ze ons gerust!
Het effectieve tarief van het IP Box Regime is 2,5% op netto winst uit kwalificerende intellectuele eigendom (IP), dankzij een 80% belastingaftrek op de winst.
Voorbeelden van kwalificerende IP zijn: Software en apps (SaaS, mobiele tools, AI-tools), Octrooien of patenten, Algoritmes of innovatieve processen, Technische ontwerpen met commerciële waarde
Inkomsten uit: Verkoop of licenties van softwar, Royalty’s uit intellectuele eigendom, Vergoedingen voor IP-gebruik door derden
Nee. Creatieve content zoals e-books, online cursussen of video’s vallen meestal niet onder de IP Box, tenzij ze verbonden zijn aan een technisch platform of beschermde softwarecomponent.
Ja. De IP moet toebehoren aan een in Cyprus gevestigde onderneming die actief betrokken is bij de ontwikkeling ervan.
Ja, mits de Cyprus-vennootschap:
Maar: hoe meer eigen R&D in Cyprus, hoe groter het belastingvoordeel.
Absoluut. Als non-dom: Betaal je 0% belasting op dividenden, en slechts 2,5% op IP-winst via je bedrijf Perfecte combinatie voor digitale ondernemers.
In Cyprus zijn meerwaarden uit de verkoop van intellectuele eigendom vrijgesteld van belasting. Dit maakt het land uniek binnen de EU.
Totale doorlooptijd: gemiddeld 2–3 maanden voor activatie.
Ja. De belastingdienst verwacht dat je de IP-inkomsten, -kosten en -ontwikkeling duidelijk afzonderlijk administreert. Wij zorgen voor de juiste opzet.
Geen probleem. Je bedrijf kan gemengde activiteiten hebben. De IP Box wordt dan enkel toegepast op het deel van de winst dat voortkomt uit kwalificerende IP.
Via:
Of je nu een ondernemers of digital nomad bent, een holdingstructuur wenst, remote kan werken of zoekt naar unieke vastgoedopportuniteiten, deze nieuwsbrief is voor jou.
Ontvang tips over emigratie, fiscale optimalisatie en ondernemen in Cyprus. Kort. Praktisch. Uit de praktijk.
Schrijf je vrijblijvend in.